- Medicare-kostnader, inklusive Medicare-premier, kan vara avdragsgilla.
- Du kan dra av alla sjukvårdskostnader som är mer än 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst.
- De flesta människor kan inte dra av sina Medicare-premier före skatt, om de inte är egenföretagare.
Premier är en av många medicinska utgifter som IRS tillåter dig att dra av från dina skatter varje år. Detta inkluderar de premier du betalar för Medicare.
Du kan vanligtvis inte dra av dina premier före skatt, men du kan inkludera dem i dina årliga specificerade avdrag.
IRS tillåter dig att dra av alla belopp du spenderar på din egen sjukvård som är mer än 7,5 procent av din inkomst, inklusive dina Medicare-premier.
Fortsätt läsa för att se när du kan dra av dina Medicare-premier och andra sjukvårdskostnader, hur det fungerar och mer.
Är Medicare-premier avdragsgilla?
Många sjukförsäkringspremier är avdragsgilla, inklusive de du betalar för Medicare.
Men till skillnad från premier för försäkringsplaner du får genom en arbetsgivare, anses Medicare-premier i allmänhet inte före skatt. Avdrag före skatt är de som tas av din lön innan den beskattas.
Till exempel, om du har en plan via din arbetsgivare som kostar $85 per lönecheck, tas de $85 av din totala lön innan skatter. Så om din totala check var $785, skulle du ha $85 tecknad för försäkring. Sedan skulle du betala skatt på de återstående $700.
Dina Medicare-premier kommer dock inte att tas ut före skatt. Du måste dra av dem när du lämnar in din skatt istället. Detta är fallet även om du betalar dina premier genom att få pengarna avdragna från din socialförsäkringspensionskontroll.
Reglerna för avdrag beror på dina specifika omständigheter, inklusive din inkomst och anställningsstatus. Din inkomst och omständigheter kan också påverka vilka Medicare-premier du kan dra av.
I allmänhet kan du dra av:
- Del A premier. De flesta får del A utan att betala en premie, så det finns inget att dra av. Om du betalar en del A-premie och inte får sociala förmåner kan du dra av premien.
- Del B premier. Del B-premier är avdragsgilla så länge du uppfyller inkomstreglerna.
- Del C premier. Du kan dra av Del C-premier om du uppfyller inkomstreglerna.
- Del D premier. Precis som med del B och C kan du dra av dina del D-premier om du uppfyller inkomstreglerna.
- Medigap. Medigap-premier kan också vara avdragsgilla.
Vilka dokument behöver du för att dra av premier på dina skatter?
Om du betalar dina premier via socialförsäkringen får du ett formulär varje år som heter SSA-1099. SSA-1099 kommer att visa premierna du betalade för del B, och du kan använda denna information för att specificera dina premier när du lämnar in dina skatter.
Du kommer också att få ett formulär från Medicare som kallas ett Medicare summary notice. Ett sammanfattande meddelande listar alla tjänster du fått, vad Medicare betalade för dem och det belopp som faktureras dig.
Medicare skickar dig en sammanfattning var tredje månad. Om du har ett MyMedicare-konto kan du få samma information när som helst.
Du kan använda informationen på din SSA-1099 och dina sammanfattande meddelanden för att beräkna det belopp du betalat i Sjukvårdskostnader. IRS tillåter dig att inkludera kostnader för tjänster som original Medicare (del A och B) inte täcker, såsom:
- recept
- tandläkarbesök
- proteser
- synundersökningar
- hörapparater
Spara dina räkningar och kvitton från dessa tjänster. Du behöver dem för att räkna ut dina totala sjukvårdskostnader för året. När du lämnar in dina skatter, kommer du att lista dessa utgifter, tillsammans med dina premier, som det som kallas ett specificerat schema A-avdrag.
Vad händer om jag har en del C-, del D- eller Medigap-plan?
Du kommer att få separata uttalanden från alla privatsålda Medicare-plan du har – inklusive del C, del D och Medigap – såvida du inte betalar för någon av dem från dina socialförsäkringsförmåner.
Om du betalar med hjälp av social trygghet får du information om en SSA-1099. Annars får du ett utlåtande från ditt försäkringsbolag. Ring ditt försäkringsbolag om du inte har fått den information du borde.
Vilka är gränserna för att dra av Medicare-premier?
Som en allmän regel tillåter IRS dig att dra av alla medicinska kostnader som överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst (AGI). Din AGI är det belopp du tjänar på ett år efter att alla skatter har tagits ut. Detta inkluderar de självrisker du betalar för Medicare eller någon annan försäkring.
Din möjlighet att dra av dina premier beror på din AGI och det belopp du betalar för dina premier.
Låt oss till exempel säga att din AGI var $20 000. Du kan dra av alla sjukvårdskostnader som är mer än 7,5 procent av din inkomst. I det här fallet är det $1 500.
Du kanske också har spenderat pengar på medicinska utgifter som:
- självrisker
- kopior
- samförsäkring
- icke täckta tjänster
I så fall kan du dra av ännu mer från din skatt.
Kom ihåg att du kan dra av alla medicinska kostnader du betalar som är mer än 7,5 procent av din inkomst. Det betyder att du måste lägga ihop alla utgifter från din SSA-1099, sammanfattande meddelanden och eventuella kvitton, så att du kan räkna ut hur mycket du betalade för din sjukvård under skatteåret.
Vad händer om du är egenföretagare?
Dina sjukvårdsavdrag fungerar annorlunda om du är egenföretagare. Egenföretagare kan dra av sina premier före skatt. Detta är känt som ett ”över gränsen”-avdrag.
Att ta ut premier före skatt sänker din AGI, vilket kan göra att du kan dra av ännu mer sjukvårdskostnader. Dessutom tillåter IRS dig att dra av dina Medicare-premier före skatt för din make också.
Du anses vara egenföretagare om du äger ett företag som tjänar inkomst, även om du är enskild firma.
Så, till exempel, om du arbetar med frilansande konsulttjänster i pension, kan du dra av dina Medicare-premier före skatt. Om ditt företag inte gav dig någon inkomst kan du dock inte dra av dina förmåner före skatt.
För de flesta innebär avdrag för premier före skatt allvarliga skattebesparingar, men det kanske inte är fallet i alla situationer. Du kan välja att inte dra av dina premier före skatt och istället dra av dem som specificerade Schema A-avdrag vid skattetillfället.
Om du är egenföretagare kan du använda onlineverktyg för att se hur skatter skulle se ut med före skatt kontra specificerade avdrag.
Vad händer om du arbetar och inte är egenföretagare?
Om du fortfarande arbetar för en arbetsgivare men har Medicare, kan du använda schema A för att dra av dina premier. Du kan specificera alla dina medicinska utgifter, inklusive premier. Samma AGI-regler kommer att gälla, oavsett din inkomstkälla.
Hur drar du av Medicare-premier?
Du kan dra av dina Medicare-premier i några få steg. Det är viktigt att du tar dig tid på varje steg för att se till att du inte går miste om några skattebesparingar.
Här är stegen för att ta reda på hur mycket du kan dra av för dina sjukvårdskostnader:
- Bestäm din AGI för året.
- Samla alla medicinska kvitton, din SSA-1099, sammanfattande meddelanden och försäkringsutlåtanden.
- Lägg ihop pengarna du spenderat på din egen sjukvård under året.
- Använd IRS-formulär 1040 eller 1040-SR.
- Ange dina medicinska utgifter på raderna 1 till 4 i formuläret 1040 eller 1040-SR. Formuläret kommer att leda dig genom att beräkna 7,5 procent av din AGI och sedan subtrahera den siffran från dina totala sjukvårdskostnader.
- Du kan dra av det belopp du betalat för medicinska kostnader som är mer än 7,5 procent av din AGI.
Säg till exempel att du har en AGI på 40 000 USD. När du lägger ihop alla dina medicinska utgifter från din SSA-1099, sammanfattande meddelanden, kvitton och andra utlåtanden får du totalt $6 000.
Så du kan dra av 3 000 USD av dessa medicinska utgifter: 7,5 procent av 40 000 USD är 3 000 USD och 6 000 USD minus 3 000 USD är 3 000 USD.
Hur du hittar hjälp med dina skatter om du använder Medicare
Följande resurser kan hjälpa dig med dina skatter eller ge dig mer information:
- Skatterådgivning för äldre (TCE). TCE tillhandahåller gratis skatteförberedande hjälp från IRS-certifierade volontärer. Du kan hitta ett lokalt kontor genom att ringa 888-227-7669.
- Volontär inkomstskattehjälp (VITA). Liksom TCE ger denna tjänst gratis hjälp med skatteförberedelser. Du kan nå dem genom att ringa 800-906-9887.
- IRS-tjänstlokalisering. Du kan hitta lokala TCE- eller VITA-leverantörer på IRS-webbplatsen.
- Taxpayer Assistance Centers (TACs). Du kan boka tid på TACs för att få svar på dina frågor.
- Du kan dra av dina Medicare-premier och andra medicinska utgifter från dina skatter.
- Du kan dra av premier du betalar för vilken del av Medicare som helst, inklusive Medigap.
- Du kan bara dra av belopp som är mer än 7,5 procent av din AGI.
