Kan du ha ett hälsosparkonto (HSA) och Medicare?

Hur fungerar en HSA när du registrerar dig i Medicare?

För att bidra till en HSA måste du vara inskriven i en HSA-kvalificerad hälsoplan med en hög självrisk. Du kan inte heller ha någon annan sjukförsäkring. Detta inkluderar Medicare.

När du väl är inskriven i Medicare kan du inte längre bidra med pengar före skatt till din HSA.

Du kan fortsätta att bidra till din HSA genom att inte registrera dig för Medicare direkt. Du kan skjuta upp Medicare-registreringen om du är 65 år gammal men ännu inte pensionerad eller får socialförsäkringspension.

Vad är straffet för att ha en HSA och Medicare?

Du kommer inte att drabbas av ett straff för sen inskrivning så länge du har en hälsoplan från din arbetsgivare. Du kan sedan registrera dig i Medicare när du går i pension. Pensionering kvalificerar dig för en så kallad speciell inskrivningsperiod. Samma regler gäller om du har täckning genom din makes jobb.

Fall då du inte får någon påföljd

Låt oss till exempel säga att ett gift par har sjukförsäkring genom en persons arbetsgivare. Den anställde fyller 65 år men planerar inte att gå i pension ännu.

Paret kan båda stanna på arbetsgivarens hälsoplan. Om det är en HSA-kvalificerad plan kan de fortsätta att bidra.

Paret kan båda skriva in sig på Medicare när den anställde går i pension. De kommer att kvalificera sig för en speciell registreringsperiod eftersom de kommer att förlora sin tidigare täckning efter pensioneringen.

De kommer inte att kunna bidra till HSA längre, men de kommer att kunna använda medel från det för framtida sjukvårdskostnader.

Som i exemplet ovan måste du ha en hälsoplan på plats för att fördröja Medicare-registreringen. Du kommer att debiteras en straffavgift för sen registrering om du inte gör det.

Fall då du skulle få en straffavgift

Som ett annat exempel, låt oss säga att en pensionerad person väljer att inte registrera sig i Medicare när de fyller 65 år. De har ingen annan hälsoplan och betalar alla hälsokostnader ur fickan.

I det här fallet kommer de att betala en straffavgift för sen registrering om de bestämmer sig för att registrera sig i Medicare senare.

För del B kommer deras månatliga premie att öka med 10 procent för varje 12-månadersperiod de kunde ha haft Medicare Part B men inte gjorde det. Till exempel, om de väntade i två år med att registrera sig, skulle de betala ytterligare 20 procent utöver den vanliga del B-premien så länge de har denna täckning.

Dessutom måste de vänta på öppen registrering för att registrera sig, eftersom de inte kommer att kvalificera sig för en speciell registreringsperiod.

Kan jag använda min HSA för att betala mina Medicare-premier?

Du kan använda medlen från din HSA för att betala sjukvårdskostnader, inklusive dina Medicare-premier. Kvalificerade medicinska kostnader inkluderar:

• Medicare Part B premier
• Medicare Part C premier
• Medicare Part D-premier
• självrisker för alla delar av Medicare

• copayments och samförsäkringskostnader för alla delar av Medicare

• tandvårdskostnader

• visionskostnader

• insulin och diabetiker
• receptfritt läkemedel

Medicare Part B (sjukvårdsförsäkring) har standardkostnader, inklusive en månatlig premie och en årlig självrisk. Dessutom betalar du 20 procent av den Medicare-godkända kostnaden för de flesta täckta tjänsterna. Du kan använda medlen i din HSA för någon av dessa kostnader.

Du kan också använda din HSA mot dina Medicare Part A-kostnader (sjukhusförsäkring). Medan de flesta inte betalar en premie för del A, finns det en självrisk att täcka varje år. Du betalar också ett dagligt samförsäkringsbelopp när en sjukhusvistelse varar mer än 60 dagar under en förmånsperiod.

Dina kostnader för Medicare Part C (Medicare Advantage) och Medicare Part D (täckning för receptbelagda läkemedel) beror på vilken plan du köper. Varje plan kommer att ha sina egna kostnader för premier, självrisker och copayments. Du kommer att kunna använda HSA-medel för någon av dessa kostnader.

Kan jag använda min HSA för att betala Medigap-premier?

Medigap, även känd som Medicare tilläggsförsäkring, är ett valfritt försäkringsskydd som kan hjälpa dig att betala en del av kostnaderna för att använda Medicare. En Medigap-plan anses inte vara en kvalificerad medicinsk kostnad. Detta innebär att du inte kan använda pengarna i din HSA mot kostnaden för dessa planer utan att betala skatt.

Du kan använda pengarna till Medigap-premier, men du måste betala skatt på pengarna du tar ut för att göra det.

Finns det en skattestraff när du använder en HSA med Medicare?

Alla pengar du bidrar med till en HSA är före skatt. Så länge du är berättigad, kommer du att kunna bidra till din HSA och inte betala skatt på de pengarna. Du kommer dock inte att vara kvalificerad längre när du väl är inskriven i Medicare.

Du betalar skatteavgifter om dina HSA-bidrag och din Medicare-registrering överlappar varandra. Hur mycket straff du ska betala beror på situationen. Scenarier du kan stöta på inkluderar:

• Du kommer att bli föremål för restskatt på alla bidrag som görs efter ditt Medicare-registreringsdatum. Dina bidrag läggs tillbaka till din skattepliktiga inkomst för året.
• Dina bidrag efter att du är inskriven i Medicare kan betraktas som ”överskott” av IRS. Överskjutande insatser beskattas ytterligare 6 procent när du tar ut dem.
• Du betalar tillbaka skatt plus ytterligare 10 procent skatt om du registrerar dig för Medicare under din HSA-testperiod. En HSA-testperiod är hela året efter att du anmäler dig till ett HSA-halvår om du gör maximalt bidrag när du först registrerar dig. Så om du registrerade dig för en HSA i juli 2017 och bidrog med ett helt års belopp, skulle din testperiod ha slutat i januari 2019.

Låt oss titta på några exempel på hur detta kan se ut:

IRS och Medicare rekommenderar att du slutar bidra till din HSA 6 månader innan du registrerar dig för Medicare för att undvika dessa påföljder. Detta gäller särskilt om du registrerar dig för Medicare senare. När du registrerar dig för Medicare efter att du fyllt 65 år, kommer IRS att anse att du har haft tillgång till Medicare i 6 månader före ditt registreringsdatum.

I allmänhet är det en bra idé att stoppa HSA-bidrag om du planerar att registrera dig i Medicare när som helst snart. På så sätt kan du undvika eventuella skattepåföljder och spara pengar.

Erbjuder Medicare ett HSA-alternativ?

Medicare erbjuder vad som kallas ett Medicare sparkonto (MSA). Denna plan liknar en HSA, men det finns några viktiga skillnader.

Precis som en vanlig HSA måste du vara inskriven i en plan med hög avdragsgill. Med en MSA betyder det att du måste välja en Medicare Advantage-plan med hög avdragsgill. När du väl har valt en plan kommer saker att se lite annorlunda ut än din HSA. Några skillnader inkluderar:

• Du gör inte dina egna bidrag. Istället kommer din MSA-plan att sätta in en klumpsumma pengar på ett bankkonto åt dig i början av varje förmånsår.
• Du kommer inte att betala en månatlig premie utöver den vanliga del B-premien.
• Leverantörer kan inte debitera dig mer än det Medicare-godkända beloppet för tjänster.

När din MSA är inställd kan du använda pengarna på kontot för dina sjukvårdskostnader. Pengarna du spenderar från kontot kommer att räknas in i din plans självrisk. Om du inte använder alla pengar i din MSA kommer de att rulla över till nästa år. Om du använder alla pengarna kommer du att betala dina kostnader ur egen ficka tills du når din självrisk.

Endast tjänster som omfattas av Medicare delar A och B kommer att räknas mot din självrisk. Så även om du kan spendera dina MSA-medel på en tjänst som Medicare inte täcker, räknas den inte mot din självrisk. Detta kan ge dig mer att betala ur fickan senare.

• Du är inte berättigad att ge bidrag till en HSA efter att du registrerat dig för Medicare.
• Du kan använda pengarna du redan har i en HSA för att betala dina Medicare-premier, självrisker och copayments.
• Du betalar skatt på alla bidrag du gör till en HSA efter att du registrerat dig för Medicare.
• Du bör sluta bidra till en HSA 6 månader innan du registrerar dig för Medicare.
• Du kan registrera dig för en MSA om du vill ha ett liknande program efter att du registrerat dig för Medicare.