- Medicare ökar månatliga premier för del B och del D täckning om din inkomst är högre än vissa gränser.
- För att undvika dessa tillägg måste du minska din ändrade justerade bruttoinkomst.
- Prata med en CPA eller finansiell rådgivare för att avgöra vilken inkomstsänkande strategi som är bäst för din situation.
Om du är en Medicare-mottagare med en inkomst som är högre än genomsnittet, kan Social Security Administration (SSA) lägga en extra avgift på Medicare-premierna du betalar varje månad.
Dessa extra avgifter kallas ett inkomstrelaterat månadsjusteringsbelopp (IRMAA). Du kan använda vissa strategier, både före och efter att du fått en IRMAA, för att minska eller eliminera denna avgift.
Vad är IRMAA?
IRMAA är en extra avgift som läggs till dina månatliga premier för Medicare Part B (sjukvårdsförsäkring) och Medicare Part D (täckning för receptbelagda läkemedel).
Inkomsttillägget gäller inte Medicare Part A (sjukhusförsäkring) eller Medicare Part C, även känd som Medicare Advantage.
IRMAA-avgifterna baseras på din inkomst. SSA beräknar IRMAA-beloppet med din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) enligt dina skattedeklarationer från 2 år sedan.
Hur fungerar IRMAA?
Om din inkomst för 2 år sedan var 88 000 USD eller mindre som ensamstående skattebetalare eller 176 000 USD eller mindre som ett gift par som ansökte gemensamt, betalar du standardpremierna. År 2021 betalar de flesta för 148,50 USD per månad för Medicare Part B.
Om din inkomst är högre än dessa belopp, stiger din premie när din inkomst ökar.
Till exempel, om din årsinkomst 2019 var mer än 500 000 USD som ensamstående skattebetalare eller mer än 750 000 USD som ett gift par, skulle din del B-premie för 2021 vara 504,90 USD för Medicare Part B och ytterligare 77,10 USD som läggs till din planpremie för Medicare Part. D täckning.
Vilka är de bästa tipsen för att undvika en IRMAA?
Eftersom din IRMAA är baserad på din inkomst innebär många strategier för att minska den att sänka din årsinkomst. Det finns dock andra steg du kan vidta för att undvika att betala en högre IRMAA än du behöver.
Här är några idéer att överväga:
Informera Medicare om du har haft en livsförändrande händelse som påverkat din inkomst
Din IRMAA baseras på skattedeklarationer från 2 år sedan. Om dina omständigheter har förändrats under dessa två år kan du skicka in ett formulär för att meddela Medicare om minskningen av din inkomst.
Följande händelser kvalificeras som livsförändrande för att beräkna en IRMAA:
- äktenskap
- äktenskapsskillnad
- makens död
- minskade timmar eller förlust av ditt jobb
- förlust av inkomstbringande egendom
- minskning eller förlust av din pension
- uppgörelse från en arbetsgivare
Det är viktigt att veta att vissa inkomstförändrande händelser inte kvalificerar sig för en minskning av din IRMAA.
Följande händelser betraktas inte som livsförändrande händelser av SSA, även om de alla påverkar summan pengar på ditt bankkonto:
- förlust av underhållsbidrag eller barnbidrag
- frivillig försäljning av fastigheter
- högre sjukvårdskostnader
För att informera Medicare om en kvalificerad förändring måste du fylla i Medicare Income-Relaterat Monthly Adjustment Amount Life Change Event-formuläret och antingen posta det eller ta det personligen till ditt lokala SSA-kontor.
Undvik vissa inkomsthöjande förändringar av din årsinkomst
Vissa ekonomiska beslut kan påverka din skattepliktiga inkomst och ditt IRMAA-belopp. Följande åtgärder höjer alla din årliga inkomst:
- sälja fastigheter
- ta erforderliga minimiutdelningar från pensionskonton
- genomföra transaktioner som ger en stor kapitalvinst
- konvertera alla medel på ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) till en Roth IRA i en transaktion
Det är viktigt att prata med en finansiell planerare, CPA eller skatterådgivare för att hjälpa dig planera dessa transaktioner för att minska effekten på dina Medicare-premier.
Till exempel kanske du vill börja konvertera traditionella IRA till Roth IRA i ditt tidiga 60-tal för att undvika en engångsinkomstökning som kan utlösa en IRMAA-straff.
Använd Medicare-sparkonton
Bidrag till ett Medicare-sparkonto (MSA) är skattebefriade. Om du bidrar till en MSA är uttagen skattefria så länge du spenderar pengarna på kvalificerande sjukvårdskostnader.
Dessa konton kan sänka din beskattningsbara inkomst samtidigt som de ger dig ett sätt att betala för några av dina egna medicinska utgifter.
Överväg en kvalificerad välgörenhetsutdelning
Om du är 70 år och 6 månader gammal eller äldre och har pensionskonton, kräver IRS att du tar minsta utdelning från kontot varje år.
Om du inte behöver dessa pengar för att leva på, kanske du vill donera utdelningen till en 501(c)(3) välgörenhetsorganisation. På så sätt kommer det inte att räknas som inkomst när IRMAA beräknas.
Det är en bra idé att arbeta med en CPA eller finansiell rådgivare för att se till att du följer IRS riktlinjer för donationen. Du kan till exempel få checken ut direkt till organisationen för att säkerställa att IRS inte räknar den som en del av din inkomst.
Utforska skattefria inkomstströmmar
Många människor behöver inkomst men är oroade över effekterna av att ta utdelningar från pensionskonton för att betala för levnadskostnaderna.
För vissa kan ett bostadslånelån, även kallat omvända inteckningar, vara ett sätt att täcka dina månatliga utgifter utan att öka din beskattningsbara inkomst varje år.
En omvänd inteckning är där du kan använda det egna kapitalet i ditt eget hem för att betala för levnadskostnader.
Ett kvalificerat livräntakontrakt kan också hjälpa. IRS låter dig använda traditionella IRA-, 401(k), 403(b)- och 457(b)-medel för att köpa en livränta som ger dig regelbunden inkomst men som minskar beloppet på din minimiutdelning.
Omvända bolån och kvalificerade livräntakontrakt är inte en bra idé för alla, så prata med en finansiell rådgivare om hur dessa inkomstsänkande strategier kan fungera i din situation innan du bestämmer dig.
Hur överklaga en IRMAA
Om du tror att SSA eller IRS har gjort ett fel vid beräkningen av din IRMAA, kan du överklaga beslutet med hjälp av Medicares överklagandeprocess i fem nivåer. Överklagandeprocessen kan vara tidskrävande, men den ger dig flera möjligheter att lämna in ditt ärende till oberoende granskningsnämnder.
Du måste påbörja överklagandet senast 60 dagar från datumet på ditt IRMAA-beslutsbrev från Medicare.
Det beslutsbrevet från IRMAA kommer att ge detaljerade instruktioner om när och hur man överklagar. Var noga uppmärksam på de tidsfrister som är inblandade, eftersom att missa dem kan leda till att ditt överklagande avslås.
Medicare kan debitera dig ett ökat belopp, kallat IRMAA, för dina del B- och del D-premier om din inkomst är högre än genomsnittet.
Eftersom en IRMAA är baserad på den inkomst som redovisas i dina inkomstskatteregister, innebär de flesta sätt att undvika en IRMAA att sänka din MAGI.
Välgörenhetsdonationer, MSA och skattefria inkomstströmmar, såsom omvända hypotekslån, kan hjälpa dig att sänka din skattepliktiga inkomst, även om du måste ta en minimiutdelning från ett pensionskonto.
Du kan också sänka din beskattningsbara inkomst under ett givet år genom att sprida ut fastighetsförsäljningar, IRA-konverteringar eller andra kapitalvinster så att de inte sker på en gång.
Om vissa livsförändringar påverkar din inkomst, kanske du kan minska eller eliminera din IRMAA. Livsförändrande händelser som kan påverka dessa premietillägg inkluderar:
- äktenskap
- äktenskapsskillnad
- en makes död
- förlust av arbete eller pension
Om du står inför en IRMAA som du tror har beräknats felaktigt kan du överklaga Medicares beslut.
Hur du än väljer att närma dig en höjning av din premie baserat på din inkomst, är det en bra idé att prata med en revisor eller finansiell rådgivare om det bästa tillvägagångssättet för dig baserat på din totala ekonomiska bild.
